任向東、楊懷進(jìn)、周宜可、張永欣為海潤光伏業(yè)績(jì)預虧內幕知情人
海潤光伏2013年度虧損2.02億元，為避免連續兩年虧損被實(shí)施退市風(fēng)險警示，公司2014年初制定了實(shí)現盈利的經(jīng)營(yíng)目標。但隨著(zhù)2014年下半年國家能源局相關(guān)政策的出臺，光伏電站收入確認政策發(fā)生了調整，對公司盈利模式產(chǎn)生了不利影響?！?/p>
2014年11月底、12月初，楊懷進(jìn)、周宜可、張永欣等公司高管和財務(wù)人員就2014年業(yè)績(jì)問(wèn)題進(jìn)行多次討論和溝通，并達成共識：在公司2014年度無(wú)法實(shí)現盈利的情況下，在財務(wù)允許范圍內多確認虧損，盡量把能確認的損失和減值都放在當年，為公司以后發(fā)展夯實(shí)基礎。2014年11月初，海潤光伏開(kāi)始對2014年業(yè)績(jì)進(jìn)行利潤測算，測算結果從2014年11月4日測算的微利，經(jīng)多次調整至2014年12月22日，測算虧損4.69億元，最終至2015年1月28日，測算結果為虧損7.99億元。
時(shí)任海潤光伏董事長(cháng)楊懷進(jìn)、副總裁兼董秘周宜可、常務(wù)副總裁張永欣為海潤光伏高級管理人員，于2014年11月、12月多次討論上市公司2014年度利潤問(wèn)題。任向東是海潤光伏原第二大股東九潤管業(yè)派駐海潤光伏的董事和九潤管業(yè)的法定代表人、實(shí)控人。任向東在2014年年底向楊懷進(jìn)了解過(guò)海潤光伏當年的經(jīng)營(yíng)情況，楊懷進(jìn)告訴其實(shí)現盈利難度很大，虧損基本已成定局。上述四人為海潤光伏2014年度業(yè)績(jì)預虧這一內幕信息的知情人。
? 任向東內幕交易避損6194萬(wàn)元 遭市場(chǎng)禁入10年處罰
任向東在知悉內幕信息后，通過(guò)“九潤管業(yè)”及“程某”賬戶(hù)減持“海潤光伏”1.57億股，減持過(guò)程中還利用“程某”賬戶(hù)進(jìn)行“過(guò)橋”減持，最終實(shí)際減持金額共計13.13億元，成功避損6194.07萬(wàn)元?！?/p>
同時(shí)，江陰市潤達軸承有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)潤達軸承）、江陰市愛(ài)納基投資有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)愛(ài)納基）為任向東家族企業(yè)。“潤達軸承”、“愛(ài)納基”兩個(gè)賬戶(hù)為任向東個(gè)人控制賬戶(hù)，其于2015年1月14日減持“海潤光伏”共計130.19萬(wàn)股，減持金額共計997.04萬(wàn)元，未能實(shí)現避損；利用“愛(ài)納基”賬戶(hù)通過(guò)大宗交易減持“海潤光伏”共計1110.43萬(wàn)股，減持金額共計7106.77萬(wàn)元，未能實(shí)現避損?！ ?/p>
證監會(huì )認為，任向東的上述行為，違反了《證券法》第七十六條第一款的規定，構成《證券法》第二百零二條所述情形。根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，依據《證券法》、《證券市場(chǎng)禁入規定》相關(guān)規定，證監會(huì )決定：對任向東給予10年市場(chǎng)禁入，自宣布決定之日起，在禁入期間內，不得從事證券業(yè)務(wù)或者擔任上市公司董事、監事、高級管理人員職務(wù)?！?/p>
? 三高管減持382萬(wàn)股 董事長(cháng)楊懷進(jìn)遭市場(chǎng)禁入5年
海潤光伏董事長(cháng) 楊懷進(jìn)
同時(shí)，在內幕信息敏感期內，另外三名內幕消息知情人，楊懷進(jìn)減持“海潤光伏”250萬(wàn)股，周宜可減持“海潤光伏”54萬(wàn)股，張永欣減持“海潤光伏”78.4萬(wàn)股，具體內幕交易的情況如下：
2014年12月31日，“楊懷進(jìn)”賬戶(hù)通過(guò)大宗交易減持“海潤光伏”250萬(wàn)股，減持金額1667.50萬(wàn)元。經(jīng)上海證券交易所計算，楊懷進(jìn)沒(méi)有避損成功，故沒(méi)有違法所得。
2014年12月24日、2015年1月12日，“周宜可”賬戶(hù)通過(guò)大宗交易和連續交易減持“海潤光伏”共計54萬(wàn)股，減持金額共計395.61萬(wàn)元。經(jīng)上海證券交易所計算，周宜可沒(méi)有避損成功，故沒(méi)有違法所得?！ ?/p>
2014年12月24日，“張永欣”賬戶(hù)通過(guò)大宗交易減持“海潤光伏”78.4萬(wàn)股，減持金額562.91萬(wàn)元。經(jīng)上海證券交易所計算，張永欣沒(méi)有避損成功，故沒(méi)有違法所得?！?/p>
證監會(huì )表示，楊懷進(jìn)、周宜可、張永欣的上述行為，違反了《證券法》第七十六條第一款的規定，情節嚴重，構成《證券法》第二百零二條所述內幕交易違法行為?！?/p>
根據當事人的違法事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，依據《證券法》、《證券市場(chǎng)禁入規定》相關(guān)規定，證監會(huì )決定：對楊懷進(jìn)采取5年市場(chǎng)禁入措施，自宣布決定之日起，在禁入期間內，不得從事證券業(yè)務(wù)或者擔任上市公司董事、監事、高級管理人員職務(wù)；對周宜可、張永欣分別采取3年市場(chǎng)禁入措施，自宣布決定之日起，在禁入期間內，不得從事證券業(yè)務(wù)或者擔任上市公司董事、監事、高級管理人員職務(wù)?！?/p>
? 海潤光伏借殼上市來(lái)風(fēng)波不斷 5年8次遭到監管處罰
實(shí)際上，楊懷進(jìn)及其帶領(lǐng)的海潤光伏自2011年借殼上市以來(lái)，始終風(fēng)波不斷?！ ?/p>
公開(kāi)資料顯示，2011年，為了順利實(shí)現借殼上市，公司曾經(jīng)的大股東江蘇陽(yáng)光集團做出了三年的高額業(yè)績(jì)承諾。不過(guò)，讓人大跌眼鏡的是，這個(gè)承諾僅僅在當年稍稍有些作用，此后的2012年、2013年、2014年連續虧損，且虧損額從2012年的4399萬(wàn)元，到2013年的2.87億元，再到2014年的9.33億元?！ ?/p>
此前，有媒體統計，2016年7月22日發(fā)布的《關(guān)于最近5年被證券監管部門(mén)和交易所處罰或采取監管措施的情況以及相應整改措施的公告》顯示，近5年公司共受到證券監管部門(mén)大的處罰就有8次，其中，從子項來(lái)看，信息披露方面共4次，財務(wù)核算方面共5次，三會(huì )運作方面共4次?！ ?/p>
值得注意的是，日前，海潤光伏又發(fā)布了2016年年度業(yè)績(jì)預告，預計虧損3.8億元至4.8億元。而公司前三季度尚盈利4528萬(wàn)元。
